{"id":2119,"date":"2022-07-01T12:48:02","date_gmt":"2022-07-01T10:48:02","guid":{"rendered":"https:\/\/www.gestion-retraite.fr\/?p=2119"},"modified":"2022-07-01T12:48:02","modified_gmt":"2022-07-01T10:48:02","slug":"les-cles-pour-reussir-votre-depart-a-la-retraite-vigilance-vision-et-strategie","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/myagencyinside.com\/maquettes\/gestion-retraite\/2022\/07\/01\/les-cles-pour-reussir-votre-depart-a-la-retraite-vigilance-vision-et-strategie\/","title":{"rendered":"Les cl\u00e9s pour r\u00e9ussir votre d\u00e9part \u00e0 la retraite : vigilance, vision et strat\u00e9gie !"},"content":{"rendered":"\n

Le 28 juin dernier, NB Consulting, cabinet d’expertise & conseil retraite, et LM Avocats, cabinet sp\u00e9cialis\u00e9 en droit du travail & droit de la s\u00e9curit\u00e9 sociale, se sont r\u00e9unis pour animer un webinaire consacr\u00e9 au d\u00e9part \u00e0 la retraite. Didactique, cet article propose une synth\u00e8se des \u00e9tapes \u00e0 suivre pour partir \u00e0 la retraite en toute s\u00e9r\u00e9nit\u00e9. Et surtout, vous livrer les cl\u00e9s d’une fin de carri\u00e8re optimale.<\/h3>\n\n\n\n
<\/div>\n\n\n\n

\u00c9tape 1. Conna\u00eetre les notions cl\u00e9s<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

\u00c2ge de d\u00e9part \/ Taux plein : ce qu\u2019il faut (absolument) savoir<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

Rappelons d\u2019abord deux notions essentielles pour bien comprendre les enjeux d\u2019une retraite r\u00e9ussie : l\u2019\u00e2ge de d\u00e9part d\u2019un c\u00f4t\u00e9, le taux plein de l\u2019autre.<\/p>\n\n\n\n

Dans une situation classique o\u00f9 vous avez commenc\u00e9 \u00e0 travailler apr\u00e8s 20 ans et o\u00f9 vous ne pr\u00e9sentez aucune particularit\u00e9 au regard de la S\u00e9curit\u00e9 Sociale, il ne vous est pas possible de liquider vos droits \u00e0 la retraite avant l\u2019\u00e2ge l\u00e9gal, fix\u00e9 \u00e0 ce jour \u00e0 62 ans (un \u00e2ge vou\u00e9 \u00e0 \u00e9voluer avec la r\u00e9forme).<\/p>\n\n\n\n

Dans d\u2019autres situations, dites \u00ab\u00a0d\u00e9rogatoires\u00a0\u00bb, vous pouvez, sous certaines conditions, partir \u00e0 la retraite avant cet \u00e2ge. Ce peut \u00eatre le cas si vous avez commenc\u00e9 \u00e0 travailler jeune (carri\u00e8re longue), si vous avez travaill\u00e9 un certain temps en situation de handicap ou bien encore si vous vous trouvez dans une situation d\u2019incapacit\u00e9 permanente d\u2019origine professionnelle. Une fois l\u2019\u00e2ge identifi\u00e9, nous recommandons de prendre vos pensions de retraite au taux plein (avec tous vos trimestres) pour percevoir 100% de ses droits. Dans des cas plus rares, l\u00e0 aussi d\u00e9rogatoires, vous pouvez \u00e0 62 ans b\u00e9n\u00e9ficier du taux plein m\u00eame si vous n\u2019avez pas cumul\u00e9 tous vos trimestres\u00a0: sont notamment concern\u00e9es les personnes jug\u00e9es inaptes au travail.<\/p>\n\n\n\n

Mais rassurez-vous. Quelle que soit votre situation, vous avez la possibilit\u00e9 de racheter les trimestres qui vous manquent pour liquider vos droits \u00e0 la retraite d\u00e8s 52 ans et ce, sans abattement fiscal. \u00c0 noter qu\u2019\u00e0 partir de 67 ans, ind\u00e9pendamment du nombre de trimestres accumul\u00e9s, le taux plein vous est automatiquement accord\u00e9. Votre d\u00e9fi donc\u00a0: partir \u00e0 la chasse aux trimestres en veillant \u00e0 positionner le curseur au bon moment pour b\u00e9n\u00e9ficier du taux plein dans les meilleures conditions possibles.<\/p>\n\n\n\n

\u00c9tape 2. Reconstituer votre carri\u00e8re<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

Relev\u00e9s de carri\u00e8re & pensions attribu\u00e9es : une vigilance de mise<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

Lors d\u2019une reconstitution de carri\u00e8re, un r\u00e9flexe s\u2019impose : contr\u00f4ler l\u2019ensemble de vos droits. Eh oui, les erreurs sont nombreuses ! Vous n\u2019\u00eates pas sans savoir que le syst\u00e8me fran\u00e7ais compte parmi le plus complexe qui soit avec 42 r\u00e9gimes diff\u00e9rents. Une complexit\u00e9 qui d\u00e9multiplie les anomalies \u00e0 tous les stades de l\u2019information : pensions mal attribu\u00e9es, p\u00e9riodes mal enregistr\u00e9es ou pass\u00e9es aux oubliettes (ch\u00f4mage, droits cadres, expatriation), irr\u00e9gularit\u00e9s dans les relev\u00e9s de situation, erreurs de calculs, etc. La Cour des comptes reconna\u00eet elle-m\u00eame les limites des supports techniques mis \u00e0 la disposition de ses agent\u00b7es dans le cadre des contr\u00f4les de carri\u00e8re. Des supports qui ne permettraient pas de couvrir \u00ab le risque li\u00e9 \u00e0 l’application erron\u00e9e de la r\u00e9glementation, \u00e0 l’omission d’informations utiles \u00e0 la justification des r\u00e9gularisations effectu\u00e9es ou encore \u00e0 la survenance d’erreurs d’inattention. \u00bb<\/em><\/strong><\/p>\n\n\n\n

Or, une seule erreur peut avoir un impact financier irr\u00e9versible sur le montant de vos droits et la date de d\u00e9part \u00e0 la retraite dite optimale. \u00c0 l\u2019inverse, une r\u00e9gularisation en bonne et due forme permet de gagner jusqu\u2019\u00e0 5 ans de pensions de retraite. L\u2019astuce ? T\u00e9l\u00e9chargez votre relev\u00e9 de situation individuel tous r\u00e9gimes confondus en un clic sur le site de l\u2019assurance retraite<\/a>. C\u2019est \u00e0 la lumi\u00e8re de ce document socle que vous pourrez v\u00e9rifier si toutes les p\u00e9riodes d\u2019activit\u00e9 correspondent \u00e0 la v\u00e9rit\u00e9 de votre carri\u00e8re. Restez toutefois conscient\u00b7es que \u00e7a reste une analyse \u00e0 l\u2019\u0153il et que, sans le truchement d\u2019un outil technique fourni par des expert\u00b7es retraite, il est difficile d\u2019identifier toutes les anomalies.<\/p>\n\n\n\n

\u00c9tape 3. Rompre votre contrat de travail<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

Rupture de contrat : l\u2019art de la n\u00e9gociation<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

Une fois que vous avez pu v\u00e9rifier votre reconstitution de carri\u00e8re et que vous \u00eates pr\u00eat\u00b7es \u00e0 partir, la question se pose de l\u2019art et la mani\u00e8re de rompre votre contrat de travail. En la mati\u00e8re, il existe 4 modes de rupture \u00e0 \u00e9tudier selon votre situation.<\/p>\n\n\n\n

  • Le plus fr\u00e9quent\u00a0 ? Le d\u00e9part volontaire \u00e0 la retraite<\/strong>. Si ce dispositif a l\u2019avantage d\u2019\u00eatre simple et pratique, il ne permet de percevoir que des indemnit\u00e9s int\u00e9gralement soumises \u00e0 charges et \u00e0 l\u2019imp\u00f4t sur les revenus (indemnit\u00e9 de d\u00e9part \u00e0 la retraite, indemnit\u00e9s de cong\u00e9s pay\u00e9s, RTT, pr\u00e9avis, etc.).<\/li>
  • Le plus avantageux\u00a0? La rupture conventionnelle<\/strong>. Ce mode de rupture suppose deux conditions pour obtenir une exon\u00e9ration totale ou partielle des indemnit\u00e9s\u00a0: ne pas avoir atteint l\u2019\u00e2ge l\u00e9gal et ne pas avoir le nombre de trimestres requis. Dans ce cas pr\u00e9cis, le montant minimum est plus \u00e9lev\u00e9 que celui l\u2019indemnit\u00e9 de d\u00e9part \u00e0 la retraite. Qui plus est, vous avez la possibilit\u00e9 de n\u00e9gocier une indemnit\u00e9 supra-l\u00e9gale en plus de celle de base, les deux \u00e9tant exon\u00e9r\u00e9es de l\u2019IR, des charges sociales et patronales et de CSG\/CRDS, dans une certaine limite. L\u2019avantage\u00a0: un montage peu complexe. L\u2019inconv\u00e9nient\u00a0: il n\u2019est pas ouvert \u00e0 tout le monde.<\/li>
  • Le plus d\u00e9licat\u00a0? Le d\u00e9part n\u00e9goci\u00e9<\/strong>. Faisant souvent suite \u00e0 un licenciement, la ou le salari\u00e9 et l\u2019employeur identifient un pr\u00e9judice, s\u2019accordent pour le r\u00e9parer gr\u00e2ce \u00e0 une indemnit\u00e9 transactionnelle et concluent un protocole transactionnel post\u00e9rieur au licenciement. Les avantages\u00a0: il concerne tout le monde et donne acc\u00e8s \u00e0 des indemnit\u00e9s plus \u00e9lev\u00e9es. L\u2019inconv\u00e9nient\u00a0: sa mise en \u0153uvre complexe et n\u00e9cessite l\u2019intervention de cabinets d\u2019avocats pour assister chacune des deux parties.<\/li>
  • Le moins connu\u00a0? Le proc\u00e8s-verbal d\u2019homologation<\/strong> qui n\u00e9cessite une rupture du contrat par la voie d\u2019un licenciement. Le ou la salari\u00e9e doit formuler une contestation devant le conseil de prud\u2019hommes qui doit ensuite l\u2019homologuer. R\u00e9serv\u00e9 aux personnes n\u2019ayant pas encore atteint l\u2019\u00e2ge l\u00e9gal de d\u00e9part \u00e0 la retraite ou \u00e0 bien celles soumises \u00e0 une forte fiscalit\u00e9 au moment du d\u00e9part \u00e0 la retraite, ce mode de rupture pr\u00e9sente notamment l\u2019avantage de partir avec une indemnit\u00e9 pouvant aller jusqu\u2019\u00e0 24 mois de salaire exon\u00e9r\u00e9s d\u2019imp\u00f4ts et de CSG\/CRDC.<\/li><\/ul>\n\n\n\n

    <\/p>\n\n\n\n

    \u00c9tape 4.<\/strong> Optimiser vos revenus<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

    Dispositif d\u2019am\u00e9nagement de fin de carri\u00e8re : un arbitrage financier \u00e0 faire<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    \u00c0 l\u2019approche de la retraite, l\u2019autre grande question \u00e0 vous poser concerne ce que vous voulez en faire : quel est votre objectif ? Lever le pied ? Vous lancer dans un nouveau projet professionnel et\/ou associatif ? En fonction de vos r\u00e9ponses, il existe l\u00e0 aussi un dispositif d\u2019am\u00e9nagement de fin de carri\u00e8re adapt\u00e9 pour partir dans les meilleures conditions possibles.<\/p>\n\n\n\n

    • Le plus efficace\u00a0? Le rachat de trimestres <\/strong>qui se scinde en deux cat\u00e9gories. Le rachat de trimestres Fillon et le rachat de trimestre Madelin. Le premier consiste \u00e0 racheter les ann\u00e9es d\u2019\u00e9tudes sanctionn\u00e9es par un dipl\u00f4me (France ou UE) ou les ann\u00e9es incompl\u00e8tes (ann\u00e9es o\u00f9 report de r\u00e9mun\u00e9ration non valid\u00e9es en trimestres). Les avantages\u00a0: \u00e9viter une d\u00e9cote, cumuler emploi et retraite sans plafond, d\u00e9fiscaliser, mettre \u00e0 l\u2019abri des r\u00e9formes futures\u2026 L\u2019inconv\u00e9nient majeur\u00a0: le rachat est limit\u00e9 \u00e0 12 trimestres, sans compter que c\u2019est un co\u00fbt. R\u00e9serv\u00e9 aux travailleurs ind\u00e9pendants, le second consiste \u00e0 racheter les 6 ann\u00e9es incompl\u00e8tes (souvent les ann\u00e9es de d\u00e9marrage de l\u2019activit\u00e9). Les avantages\u00a0: moins co\u00fbteux que le rachat Fillon et aucune limite du nombre de trimestres rachet\u00e9s. L\u2019inconv\u00e9nient principal\u00a0: obligation de racheter les trimestres manquants des 6 derni\u00e8res ann\u00e9es, sinon rien. Quoi qu\u2019il en soit, le rachat de trimestres ne doit intervenir que lorsque vous avez une vision claire de vos objectifs professionnels et personnels en mati\u00e8re de retraite. C\u2019est un vrai arbitrage \u00e0 faire.<\/li>
    • Le plus appr\u00e9ci\u00e9\u00a0? Le cumul emploi-retraite<\/strong> qui concerne pr\u00e8s de 535\u00a0000 personnes en 2020 en France. Comme son nom l\u2019indique, il s\u2019agit de cumuler une p\u00e9riode d\u2019activit\u00e9 professionnelle tout en percevant sa retraite. En l\u2019occurrence, nous vous conseillons de privil\u00e9gier le cumul int\u00e9gral qui permet, \u00e0 condition d\u2019avoir 62 ans et d\u2019avoir atteint votre taux plein (les fameux trimestres), de percevoir vos pensions de retraite avec des revenus d\u2019activit\u00e9 sans aucun plafond, sous r\u00e9serve d\u2019avoir liquid\u00e9 toutes vos pensions de retraite et act\u00e9 une rupture du contrat de travail. Sans ces conditions, il est pr\u00e9f\u00e9rable d\u2019opter pour un cumul partiel avec, \u00e0 l\u2019inverse, un plafonnement des r\u00e9mun\u00e9rations per\u00e7ues.<\/li>
    • Le plus rare\u00a0? La retraite progressive<\/strong> qui offre une transition douce entre le monde du travail et la retraite sans perte significative de r\u00e9mun\u00e9ration. Encore peu utilis\u00e9es (12\u00a0344 personnes en 2020, dont 73% de femmes), ce dispositif permet de percevoir une partie des pensions de retraite tout en travaillant \u00e0 temps partiel et ce, d\u00e8s 60 ans. Les avantages\u00a0: des conditions d\u2019acc\u00e8s souples pour celles et ceux qui souhaitent \u00ab lever le pied\u00a0\u00bb et la possibilit\u00e9 de gagner plus pour les salari\u00e9\u00b7es d\u00e9j\u00e0 \u00e0 temps partiel. L\u2019inconv\u00e9nient\u00a0: le calcul de l\u2019indemnit\u00e9 de d\u00e9part en retraite peut \u00eatre impact\u00e9 en l\u2019absence de n\u00e9gociation.<\/li>
    • Le plus avantageux\u00a0? Le ch\u00f4mage en fin de carri\u00e8re<\/strong> qui s\u2019applique aux salari\u00e9\u00b7es de plus de 50 ans ayant cotis\u00e9 au moins 12 ans au r\u00e9gime d\u2019assurance ch\u00f4mage. Ces personnes peuvent b\u00e9n\u00e9ficier de 36 mois d\u2019indemnisation ch\u00f4mage avec possibilit\u00e9, sous conditions, de maintenir les droits ch\u00f4mage jusqu\u2019au moment de leur \u00e9ligibilit\u00e9 au taux plein. Pendant cette p\u00e9riode, des droits \u00e0 la retraite continuent d\u2019\u00eatre attribu\u00e9s, ce qui contribue \u00e0 augmenter vos pensions de retraite. Reste \u00e0 jauger, selon votre situation, si ce dispositif est plus int\u00e9ressant qu\u2019un d\u00e9part \u00e0 la retraite anticip\u00e9.<\/li><\/ul>\n\n\n\n

      <\/p>\n\n\n\n

      En bref, pr\u00e9parer votre d\u00e9part \u00e0 la retraite requiert une grande vigilance, doubl\u00e9e d\u2019une vision strat\u00e8ge de votre avenir. L\u2019enjeu est d\u2019autant plus important que la retraite correspond \u00e0 une seconde \u00e9tape de vie o\u00f9 tout (re)devient possible. Alors un conseil\u00a0: n\u2019attendez pas pour faire valoir vos droits \u00e0 la retraite\u00a0!<\/h3>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

      Le 28 juin dernier, NB Consulting, cabinet d’expertise & conseil retraite, et LM Avocats, cabinet sp\u00e9cialis\u00e9 en droit du travail & droit de la s\u00e9curit\u00e9 sociale, se sont r\u00e9unis pour animer un webinaire consacr\u00e9 au d\u00e9part \u00e0 la retraite. Didactique, cet article propose une synth\u00e8se des \u00e9tapes \u00e0 suivre pour partir \u00e0 la retraite en toute s\u00e9r\u00e9nit\u00e9. Et surtout, vous livrer les cl\u00e9s d’une fin de carri\u00e8re optimale.<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":2128,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[24],"tags":[40,57,58,59,60,61,62,63,64],"class_list":["post-2119","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-nos-actus","tag-age-de-depart","tag-depart-a-la-retraite","tag-etapes","tag-methodologie","tag-optimisation-des-revenus","tag-reconstitution-de-carriere","tag-rupture-du-contrat-de-travail","tag-taux-plein","tag-webinaire"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/myagencyinside.com\/maquettes\/gestion-retraite\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2119","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/myagencyinside.com\/maquettes\/gestion-retraite\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/myagencyinside.com\/maquettes\/gestion-retraite\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/myagencyinside.com\/maquettes\/gestion-retraite\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/myagencyinside.com\/maquettes\/gestion-retraite\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2119"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/myagencyinside.com\/maquettes\/gestion-retraite\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2119\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/myagencyinside.com\/maquettes\/gestion-retraite\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2128"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/myagencyinside.com\/maquettes\/gestion-retraite\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2119"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/myagencyinside.com\/maquettes\/gestion-retraite\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2119"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/myagencyinside.com\/maquettes\/gestion-retraite\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2119"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}